Faktoring – co to jest i jak działa?

Duża liczba przedsiębiorców za towary lub usługi wystawia swoim klientom faktury z odroczonym terminem płatności. Jest to dość powszechna praktyka skutkująca zamrożeniem finansów, co może ostatecznie doprowadzić do zatorów płatniczych w firmie. Istnieje jednak na rynku narzędzie, które pozwoli Ci otrzymać należność zaraz po wystawieniu faktury. Dowiedz się, co to faktoring i jak działa usługa faktoringowa.

Co to jest faktoring?

Faktoring to rodzaj usługi finansowej, dzięki której przedsiębiorcy zamieniają faktury na gotówkę natychmiast po ich wystawieniu. Stanowi on odpowiedź na zatory płatnicze spowodowane wystawianiem faktur, mających długie terminy płatności. Faktoring umożliwia finansowania bieżących działań firmy.

Dzięki temu zyskuje na popularności przede wszystkim wśród przedsiębiorców, którzy nie otrzymali jak dotąd pieniędzy z tytułu wystawionych klientom faktur. Bez wątpienia rodzi to niemałą trudność, szczególnie jeśli odroczona płatność wynosi 60, 90, a nawet 120 dni. Świadomy przedsiębiorca powinien wiedzieć, czym jest faktoring.

Definicja faktoringu

Definicja faktoringu nie jest skomplikowana. Przedstawia ona głównie faktoring jako metodę na natychmiastowe uzyskanie zapłaty za fakturę pomimo odroczonego terminu płatności.

Według oficjalnych definicji faktoring to rodzaj działalności finansowej, która polega na zakupie nieprzeterminowanych wierzytelności przedsiębiorstw od ich odbiorców, którzy są winni pieniądze za dostarczone towary lub usługi. Proces ten jest zazwyczaj połączony z udzielaniem finansowania klientom oraz świadczeniem dodatkowych usług na ich rzecz przez firmę faktoringową.

Zgodnie z definicją z 1988 roku, firma faktoringowa musi realizować co najmniej dwie spośród czterech kluczowych czynności:

• finansować niekwestionowane i nieprzeterminowane wierzytelności;
• prowadzić rejestr i rozliczenia z dłużnikami;
• podejmować działania w celu odzyskania należności;
• przejmować ryzyko braku płynności finansowej kontrahenta.

Najprościej mówiąc – usługa faktoringu to nic innego, jak sprzedaż wystawionych, ale jeszcze nieprzeterminowanych faktur. Jak to działa w praktyce?

Jak działa faktoring?

Faktoring działa, opierając się na prostym schemacie, wypłacania środków za fakturę, którą firma wystawiła z długim terminem płatności. Warunki opisane są w przepisach umowy faktoringowej i na jej podstawie realizuje się wypłaty. Dzięki temu, że cały proces jest nieskomplikowany, a przepływ środków kluczowy do prawidłowego funkcjonowania firmy, faktoring staje się ulubionym rozwiązaniem zarówno większych, jak i mniejszych firm.

Wiesz już, czym jest faktoring. Pora dowiedzieć się teraz, jak wygląda cały proces.

Schemat tego, na czym polega faktoring, wygląda następująco:

Wystawiasz fakturę → nawiązujesz współpracę z firmą faktoringową → przekazujesz jej dokument sprzedaży → firma faktoringowa sprawdza ryzyko niewypłacalności kontrahenta → po pozytywnej weryfikacji otrzymujesz pieniądze (nawet po kilku minutach!) → Twój dłużnik spłaca należność faktorowi w formie zgodnej z wybranym rodzajem faktoringu.

Usługi faktoringowe są więc szybkim źródłem finansowania, ponieważ pieniądze za fakturę dostajesz w zasadzie od ręki.

KALKULATOR FAKTORINGU

Na czym polega faktoring?

Faktoring polega na finansowaniu faktur z odroczonym terminem płatności przez specjalistyczne firmy faktoringowe. Dzięki temu przedsiębiorstwo ma szansę poprawić swoją płynność finansową i

Faktoring polega na finansowaniu faktur z odroczonym terminem płatności przez specjalistyczne firmy faktoringowe. Dzięki temu przedsiębiorstwo ma szansę poprawić swoją płynność finansową i przekazać środki, które w normalnych warunkach byłyby zamrożone, na dowolny cel.

Oczywiście jest to pewne uproszczenie, zważając na mnogość rodzajów faktoringu dostępnych w ofertach firm, ale określa ono trafnie to, na czym polega faktoring. Na faktoring warto zdecydować się w sytuacji gdy szybkość przepływu środków w firmie jest bardzo istotna, a kontrahenci oczekują dłuższych terminów płatności. Faktoring zwykle wymaga cesji wierzytelności — czyli formalnego przekazania prawa do niej innemu podmiotowi.

Przed podpisaniem umowy faktoringowej musisz wiedzieć, że w transakcji takiej uczestniczą trzy strony.

Uczestnicy faktoringu

W faktoringu biorą udział trzy strony, faktorant, faktor i dłużnik. Każda z nich pełni odrębną funkcję w transakcji.

1. Faktorant, czyli firma (zwykle mikrofirma lub MŚP), która przekazuje do sfinansowania wystawioną klientowi fakturę z wydłużonym terminem płatności.
2. Faktor, czyli wyspecjalizowana instytucja finansowa zajmująca się finansowaniem faktur.
3. Dłużnik faktoranta, czyli klient, któremu wystawiono fakturę za towar bądź usługę. Zobowiązany jest on do opłacenia jej faktorowi w wyznaczonym terminie.

Poznaj najlepsze oferty firm faktoringowych

Samo to, w jaki sposób działa faktoring uzależnione jest od jego rodzaju i przebiegu transakcji między uczestnikami.

Faktoring – przykład jak działa

Zilustrować, jak działa faktoring, postaramy się na poniższym przykładzie.

Faktoring może poprawić płynność finansową niemal każdej firmy, bez względu na poziom zdolności kredytowej, a nawet (w przypadku faktoringu pełnego) na ewentualną niewypłacalność kontrahenta. Jednak dla kogo usługi faktoringu sprawdzą się najlepiej?

Dla kogo jest faktoring?

Faktoring to szansa na finansowanie dla wszystkich firm. Z tym że w praktyce na faktoring bankowy decydują się te duże, natomiast firmy faktoringowe działają z myślą o mikro, małych i średnich przedsiębiorstwach.

Jest jednak jeden, niezbędny warunek, który musisz spełnić, chcąc skorzystać z faktoringu online. Musisz rozliczać się ze swoimi klientami w sposób bezgotówkowy oraz wystawiać kontrahentom faktury z odroczonym terminem płatności.

Dla większości podmiotów świadczących usługi faktoringowe nie ma znaczenia, w jakiej branży działasz, jednakże istnieją takie, dla których to rozwiązanie będzie szczególnie pomocne, a mianowicie:

– branża transportowa,

– branża produkcyjna,

– HoReCa,

– branża usługowo-handlowa.

Zanim zdecydujesz się na faktoring dla firm, powinieneś znać jego podstawowe rodzaje i wiedzieć czym się od siebie różnią. Warto też zapoznać się z najważniejszymi zaletami i wadami faktoringu.

Rodzaje faktoringu

Istnieje wiele rodzajów faktoringu, które można podzielić według różnych kryteriów, takich jak charakter zobowiązania, poziom ryzyka, terytorium działania, instytucję oferującą usługi oraz jawność transakcji. Wybór odpowiedniego rodzaju faktoringu zależy od specyficznych potrzeb przedsiębiorstwa oraz jego sytuacji finansowej.

Rodzaje faktoringu:

Ze względu na charakter zobowiązania:

• Faktoring zakupowy (odwrotny)
• Faktoring sprzedażowy

Ze względu na przejęcie ryzyka niewypłacalności odbiorcy:

• Faktoring pełny (bez regresu)
• Faktoring niepełny (z regresem)
• Faktoring mieszany

Ze względu na zakres usług:

• Faktoring globalny
• Faktoring pojedynczy

Ze względu na instytucję oferującą usługę:

• Faktoring bankowy
• Faktoring pozabankowy

Ze względu na terytorium:

• Faktoring krajowy
• Faktoring międzynarodowy (importowy, eksportowy)

Ze względu na jawność:

• Faktoring otwarty (jawny)
• Faktoring cichy (tajny)
• Faktoring półotwarty

Bez względu na rodzaje faktoringu, po które zdecydujesz się sięgnąć w swoim przedsiębiorstwie, musisz wiedzieć, że rozwiązanie to ma wiele zalet.

Zalety faktoringu

Ze względu na mnogość korzyści płynących ze współpracy z firmą faktoringową, sama usługa cieszy się coraz większym zainteresowaniem, zbierając zadowalające opinie od różnych branż na polskim rynku.

Do niewątpliwych zalet faktoringu należą m.in.:

• poprawa stanu wypłacalności oraz płynności finansowej firmy;
• zwiększone bezpieczeństwo transakcji handlowych;
• natychmiastowy przypływ gotówki;
• faktoring nie powoduje obniżenia wskaźnika zdolności kredytowej;
• możliwość pozyskania większej ilości klientów
• brak konieczności zabezpieczania wierzytelności;
• możliwość odliczenia kosztów faktoringu od podatku dochodowego i VAT;
• ograniczenie strat wynikłych z udzielania kredytów kupieckich;
• minimalizacja kosztów stałych firmy związanych z samodzielnym zarządzeniem wierzytelnościami.

Sprawdź ile otrzymasz za fakturę