CashFix arrowWiedza arrowSprzedaz wierzytelnosci na czym polega i czy sie oplaca

Sprzedaż wierzytelności – na czym polega i czy się opłaca?

Sprzedaż wierzytelności – na czym polega i czy się opłaca?
Skorzystaj z porównywarki firm windykacyjnych

Sprzedaż wierzytelności jest jednym ze sposobów na uzyskanie pieniędzy za niezapłaconą fakturę. Sprawdź, na czym polega, jakie zobowiązania możesz sprzedać i ile możesz zyskać na tym rozwiązaniu. Dowiedz się również, dlaczego sprzedaż długu jest rozwiązaniem o wiele lepszym, niż prywatna windykacja.

Czym jest i na czym polega sprzedaż wierzytelności?

Sprzedaż wierzytelności to bardzo popularny sposób na zdobycie pieniędzy od nieuczciwych kontrahentów lub kredytobiorców. Najczęściej to rozwiązanie wykorzystują różnego rodzaju przedsiębiorstwa, których wierzyciele nie są w stanie, lub nie chcą zapłacić długu za określoną usługę, jak chociażby fakturę za wykonanie zlecenia lub dostarczenie towaru, czy niespłacony kredyt.

Sprzedaż wierzytelności jest regulowana w polskim prawie przez Kodeks Cywilny, a dokładnie jego 509 artykuł. Stanowi on, że:

§  1.  Wierzyciel może bez zgody dłużnika przenieść wierzytelność na osobę trzecią (przelew), chyba że sprzeciwiałoby się to ustawie, zastrzeżeniu umownemu albo właściwości zobowiązania.

§  2.  Wraz z wierzytelnością przechodzą na nabywcę wszelkie związane z nią prawa, w szczególności roszczenie o zaległe odsetki

Skorzystaj z porównywarki firm windykacyjnych

Oznacza to, że w większości przypadków, wierzyciel może odsprzedać dług osobie trzeciej lub firmie skupującej różnego rodzaju zobowiązania, zarówno te wobec firm, jak i osób prywatnych. 

Sprzedaż wierzytelności odbywa się na podstawie umowy cesji wierzytelności. Wierzyciel i cesjonariusz ustalają warunki, w których określają kiedy prawa do windykacji zobowiązania przechodzą na drugi podmiot, a także, za jaką kwotę wierzyciel decyduje się sprzedać dług. Przed samą sprzedażą wierzytelności trzeba wiedzieć, jakie długi mogą podlegać cesji.

Sprzedaż wierzytelności – jakiego rodzaju długi mogą zostać sprzedane, a jakie nie?

Przedmiotem umowy cesji wierzytelności może być większość zobowiązań, o ile strony nie zastrzegły, że nie można przenieść praw do windykacji długu. Najczęściej jednak sprzedaż wierzytelności dotyczy zobowiązań takich jak:

  • niespłacone faktury,
  • nieopłacone rachunki,
  • niespłacony kredyt bądź pożyczka,
  • sprzedaż szkody osobowej lub majątkowej,
  • zobowiązania zabezpieczone hipoteką.

Sprzedaż wierzytelności jest zabroniona tylko i wyłącznie w przypadku, gdy nie umożliwiają tego ustawy (np. gdy przedmiotem jest świadczenie dożywotnie), lub gdy strony zastrzegły w umowie zasadę zakazu cesji wierzytelności. Wiele osób zastanawia się, czy można sprzedać wierzytelności przeterminowane.

Sprzedaż wierzytelności – należności przeterminowane

Wszystkie powyższe rodzaje długów są płatnościami przeterminowanymi. Oznacza to, że umowny czas na ich uregulowanie już minął, a kontrahent spóźnia się z zapłatą. Większość firm, które decydują się na skorzystanie z opcji sprzedaży wierzytelności, czynią to głównie ze względu na znaczne skrócenie czasu oczekiwania na pieniądze.

Ważne

Dochodzenie na własne ryzyko wierzytelności trudnej, wymaga doświadczenia, a także poświęcenia czasu i energii, których przedsiębiorcom po prostu brakuje.

Uzyskaj pomoc w windykacji faktury

Pozwala to szybciej przywrócić płynność finansową przedsiębiorstwa, lub znacznie ją poprawia. Jest to świetna alternatywa dla prywatnej windykacji należności – wierzyciel nie musi martwić się o wynik dochodzenia spłaty długu, ani pokrywać kosztów rozprawy sądowej (windykacja na koszt dłużnika odbywa się tylko w przypadku wygranej w sądzie, a do tego czasu za wszystko płaci wierzyciel). Niewiele osób wie, że sprzedać można też wierzytelności niewymagalne.

Sprzedaż wierzytelności niewymagalnych

Istnieje jeszcze jeden rodzaj zobowiązania, które można sprzedać – wierzytelności niewymagalne. Są to zobowiązania, których czas spłaty jeszcze nie minął. Sprzedaż wierzytelności niewymagalnych odbywa się, nie na podstawie cesji wierzytelności, a tzw. faktoringu.

W ciągu 24 godzin od podpisania kontraktu nabywca wierzytelności, czyli firma faktoringowa płaci wierzycielowi zaliczkę od 80% do 100% wartości faktury, w zamian za prawa do przejęcia wynagrodzenia za usługę, czy towar. Faktoring dotyczy tylko i wyłącznie podmiotów gospodarczych. Bez względu na rodzaj wierzytelności, najwygodniejszą opcją na znalezienie kupca, jest skorzystanie Internetu. Z pomocą przychodzi giełda długów oraz porównywarki firm faktoringowych i windykacyjnych.

Skorzystaj z porównywarki firm windykacyjnych

Zanim wystawisz dług na giełdzie, dowiedz się jaki procent wartości nominalnej faktury możesz zyskać na sprzedaży wierzytelności.

Sprzedaż długu — ile procent można zyskać na sprzedaży wierzytelności?

Sprzedaż długu będzie kosztować Cię większość wartości faktury. Tak naprawdę zazwyczaj nie odzyskasz w ten sposób więcej niż kilku, maksymalnie kilkunastu procent. Kwota, którą można zyskać na sprzedaży wierzytelności, zależy od kilku czynników, takich jak:

Od czego zależy kwota sprzedaży wierzytelności?
  • kwota wierzytelności – najważniejszy czynnik, który pozwala oszacować wysokość kwoty, za jaką dana firma jest w stanie kupić lub sprzedać dług,
  • stan prawny podmiotów, biorących udział w sprawie – powstanie roszczeń może dotyczyć różnego rodzaju podmiotów. Dla przykładu umowa kredytu to zobowiązanie powstające między osobą prywatną (kredytobiorcą) a przedsiębiorstwem,
  • miejsce działalności przedsiębiorstw, których dotyczy niespłacona faktura – dzielą się na krajowe lub międzynarodowe.
  • stan finansowy działalności gospodarczej, zalegającej z płatnością – w razie zwiększonego ryzyka niewypłacalności dłużników, ewentualna kwota sprzedaży długu, będzie mniejsza, niż w przypadku np. dobrze prosperującego przedsiębiorstwa, które ma chwilowe problemy z płynnością.
  • termin między sprzedażą wierzytelności a pierwotnym terminem płatności – im dłużej trwa windykacja, tym trudniej jest dług sprzedać, zwłaszcza jeśli termin przedawnienia wierzytelności jest bliski.
Skorzystaj z porównywarki firm windykacyjnych

Wiele osób woli sprzedać wierzytelność, niż windykować fakturę, warto znać różnice między tymi działaniami.

Sprzedaż wierzytelności a windykacja

Windykacja to pierwsze co przychodzi do głowy, kiedy chcemy odzyskać pieniądze. Ściąganie długów na drodze windykacji różni się od ich sprzedaży. Firma windykacyjna działa na zasadzie kompleksowej obsługi wierzytelności i odzyskuje pieniądze dla klienta. Może to naturalnie trochę potrwać, ale kwota, którą uzyskasz, będzie z pewnością dużo wyższa niż ta, którą otrzymasz, sprzedając wierzytelność.

Wykup wierzytelności następuje natychmiast, ale po niższej cenie. Trzeba liczyć się z tym, że sprzedając przeterminowaną fakturę, odzyskasz zaledwie niewielki procent jej wartości nominalnej. Jeśli chcesz znaleźć firmę windykacyjną, skorzystaj z naszej porównywarki CashFix. Pomożemy Ci znaleźć odpowiedniego partnera, z którym będziesz w stanie ustalić warunki współpracy, które zadowolą obie strony widniejące na umowie cesji długu.

Skorzystaj z porównywarki firm windykacyjnych

Wielu przedsiębiorców zastanawia się, czy sprzedając wierzytelność, muszą odprowadzić podatek VAT od uzyskanej kwoty.

Sprzedaż wierzytelności a podatek VAT

Wielu przedsiębiorców zastanawia się, czy sprzedając wierzytelność, muszą odprowadzić podatek VAT od uzyskanej kwoty. Do niedawna, istniał taki obowiązek, mimo obowiązującego wyroku TSUE z dnia 27 października 2011, który wykluczał możliwość ściągania podatku VAT za sprzedaż wierzytelności.

Niestety, na tym polu polskie ustawodawstwo, władza sądownicza i różnego rodzaju instytucje, nie mogły dość do porozumienia, wydając różne wyroki. Działo się tak przez 11 lat, aż w kwietniu 2022 roku doszło do przełomowej decyzji Wyższego Sądu Administracyjnego, która zdjęła ze sprzedających wierzytelność obowiązek płacenia podatku VAT.

Uzyskaj pomoc w windykacji faktury

Nie zmieniły się natomiast obowiązki nabywcy, który jest zobowiązany do zapłacenia podatku od czynności cywilnoprawnych, ponieważ razem z wierzytelnością nabywa prawa do jej egzekwowania.

Zakup wierzytelności a prawa nowego wierzyciela

Zakup wierzytelności przez firmę to przeniesienie prawa do jej egzekwowania na nowego wierzyciela. Może on zatem wstąpić na drogę prawną i dochodzić roszczeń w sądzie, a także po uzyskaniu nakazu zapłaty, wystąpić o tytuł egzekucyjny z klauzulą wykonalności. Dług stał się bowiem częścią majątku nabywcy wierzytelności. Ma on zatem wszelkie prawa, by nim zarządzać i prowadzić działania mające na celu odzyskanie środków w jak najkrótszym czasie.

Opinia eksperta

Firma skupująca wierzytelności zgłasza sprawę do komornika, który ściąga środki z konta bankowego dłużnika, lub zajmuje jego majątek w inny sposób. Trzeba pamiętać, że z zakupem wierzytelności wiąże się całkowita rezygnacja z praw do środków pozyskanych przez nowego wierzyciela. Podpisanie umowy przelewu wierzytelności sprawia, że przestaje ona być częścią majątku dotychczasowego wierzyciela.

Ekspert CashFix

Cesja wierzytelności przeprowadzona na zasadzie kupna i sprzedaży to najszybszy sposób na odzyskanie części pieniędzy z faktury, choć trzeba pamiętać, że jej koszt jest wyższy, niż w przypadku tradycyjnej windykacji. Przenosząc wierzytelność na osobę trzecią, pozbywamy się stresu związanego z odzyskiwaniem środków i skracamy czas do tego potrzebny. Profesjonaliści oferujący usługę zakupu wierzytelności mają odpowiednie doświadczenie i narzędzia, by dalej nią rozporządzać.

Podsumowanie

  • Sprzedaż wierzytelności jest przekazaniem praw do prowadzenia windykacji oraz dochodzenia roszczeń finansowych.
  • Najczęstszym przedmiotem sprzedaży wierzytelności są przeterminowane faktury oraz niespłacone zobowiązania.
  • Sprzedaż wierzytelności jest świetną alternatywą dla samodzielnej windykacji – eliminuje konieczność kierowania sprawy na drogę sądową, pisania różnego rodzaju pozwów, wezwań do zapłaty i wydawania pieniędzy.
  • To, za ile można sprzedać wierzytelność, zależy od kilku czynników, z których najważniejsze są kwota długu oraz zakładany termin spłaty.
  • Jeśli chcesz sprawdzić, czy opłaca Ci się sprzedaż np. niespłaconych faktur, skorzystaj z naszej porównywarki firm windykacyjnych.
Patryk Marzec

Autor artykułu:

Patryk Marzec

Aktualizacja:

Anna Sójka

Redakcja CashFix to zespół zaangażowanych autorów, a także cenionych współpracowników. Jesteśmy dumni z bogatego dziedzictwa artykułów, które tworzymy. Naszym celem jest wspieranie naszych czytelników w podejmowaniu mądrych decyzji finansowych, dostarczanie rzetelnych, aktualnych i wartościowych treści dotyczących zarządzania finansami.

[email protected]
DZIELIMY SIĘ NASZĄ WIEDZĄ
Windykacja — na czym polega?
Zapoznaj się z artykułami naszych ekspertów, którzy wyjaśniają, jak poradzić sobie z dłużnikiem
oraz co robić, gdy znajdziemy się w sytuacji niezapłaconych faktur.
Umowa faktoringu

Umowa faktoringu – co powinna zawierać?

Umowa faktoringu jest niezbędna, by skorzystać z tej usługi finansowania. Sprawdź, jak ją zawrzeć i co powinna zawierać.

Autor: Klaudia Borkiewicz|02.02.2023 r.
faktoring krajowy

Faktoring krajowy — poradnik dla przedsiębiorców

Faktoring krajowy to usługa idealna dla przedsiębiorstw, które współpracują z kontrahentami z terenu Polski. Zobacz, czym się charakteryzuje.

Autor: Anna Sójka|28.03.2024 r.
portfel wierzytelności

Portfel wierzytelności — wycena i sprzedaż

Kompleksowy poradnik na temat portfela wierzytelności. Dowiedz się jak prawidłowo przeprowadzić jego wycenę, windykację i sprzedaż.

Autor: Anna Sójka|25.04.2024 r.