Faktura z odroczonym terminem płatności – jak szybko dostać pieniądze?

Chcę skorzystać z faktoringu

Odroczony termin płatności faktury to codzienność w wielu firmach, zwłaszcza jeśli zależy Ci na budowaniu długotrwałych relacji z kontrahentami. Choć takie rozwiązanie sprzyja współpracy, może prowadzić do zatorów płatniczych, zamrażając kapitał i utrudniając bieżące zarządzanie finansami. Poznaj sprawdzone metody, które pomogą Ci szybko odzyskać należności, nie narażając relacji z partnerami biznesowymi.

Faktura z odroczonym terminem płatności – co to jest?

Faktura z odroczonym terminem płatności to inaczej faktura, za którą należność trzeba będzie uregulować w określonym terminie, a nie od razu po otrzymaniu towaru, czy wykonaniu usługi. Takie faktury bardzo często stosowane są przy zawieraniu transakcji handlowych, np. w firmach produkcyjnych lub hurtowniach.

W terminologii handlowej funkcjonuje pojęcie, jakim jest „sprzedaż z odroczonym terminem płatności”, ale warto pamiętać o tym, że jest to nic innego, jak po prostu kredyt kupiecki udzielony kontrahentowi. Zanim wystawisz fakturę, musisz wiedzieć, ile może wynosić taki odroczony termin płatności i jakie przepisy go regulują.

Ile może wynosić odroczony termin płatności?

Odroczony termin płatności wynosić może dowolną ilość dni — ale najczęściej stosuje się 14, 30, 60 lub 90-dniowe terminy. Niektóre firmy wystawiają faktury z terminem uregulowania na 120 dni. Takie działanie to podstawa polityki kredytu kupieckiego.

Zamów bezpłatną analizę Twojej sprawy

Elastyczne warunki płatności zachęcają kontrahentów do nawiązania z nami współpracy, ale nie można zapomnieć, że odroczenie płatności może doprowadzić do zwłoki, a co za tym idzie, konieczności odzyskiwania należności przy wsparciu firmy lub kancelarii windykacyjnej. Warto wiedzieć co na ten temat mówi prawo.

Odroczenie płatności a koszty odzyskiwania należności

Celem zminimalizowania ryzyka powstawania zatorów płatniczych 1 stycznia 2020 r. wprowadzono w życie znowelizowaną Ustawę o terminach zapłaty w transakcjach handlowych, której tytuł zmieniono na – Ustawa o przeciwdziałaniu nadmiernym opóźnieniom w transakcjach handlowych.

Jej najważniejszymi założeniami są:

• jeszcze silniejsze zmobilizowanie przedsiębiorców do uregulowania należności za faktury z odroczonym terminem płatności;
• utrzymanie dobrej kondycji finansowej przedsiębiorstwa;
• zwalczanie pogłębiających się zatorów płatniczych, które grożą utratą płynności w przepływie gotówki;
• narzucenie stronom umowy, jeśli to możliwe, stosowanie krótkich terminów płatności.

Zastosowane zmiany znajdują swoje odzwierciedlenie szczególnie w stosunkach handlowych, jakie łączą małe lub średnie przedsiębiorstwo (MŚP) z dużym (transakcja asymetryczna). Mowa o sytuacji, w której osobą sprzedającą jest podmiot z sektora MŚP, a kupującą duża firma – wówczas termin płatności na fakturze nie może przekraczać 60 dni, liczonych od dnia doręczenia dłużnikowi faktury lub rachunku, które potwierdzają dostawę towaru lub wykonanie usługi.

W przypadku gdy strony ustalą między sobą harmonogram spełnienia świadczenia pieniężnego w częściach, termin ten stosowany jest w stosunku do zapłaty każdej części świadczenia pieniężnego (art. 7 ust. 2a ustawy). Motywem ustawodawcy dla wprowadzenia zmian była chęć wyrównania szans obu podmiotów, których pozycja rynkowa ulega znacznej dysproporcji.

Chcę skorzystać z faktoringu

Dlaczego wystawia się faktury o odroczonym terminie płatności?

Co prawda wystawianie faktur z odległym terminem zapłaty może mocno zaburzyć płynność finansową firmy, jednakże rozwiązanie to nie jest pozbawione argumentów przemawiających za jego stosowaniem. Mowa głównie o wzajemnym zaufaniu, które tworzy się między kontrahentami, zwiększeniu szansy na zapłatę faktury i umocnieniu pozycji rynkowej przedsiębiorstwa.

Wzajemne zaufanie

Istotnym czynnikiem skłaniającym do zastosowania faktur z wydłużonym terminem płatności jest wzajemne zaufanie oraz ustalone wcześniej warunki współpracy partnerów biznesowych. Dzieje się tak zwykle w momencie, kiedy realizowana jestdługotrwała współpraca, przez co obie strony transakcji doskonale znają swoje nawyki płatnicze. Wiesz, że Twój kontrahent jest słowny i możesz oczekiwać terminowego regulowania zobowiązań.

Większe szanse na spłatę

Trzeba również pamiętać, że nie każda firma zawsze dysponuje odpowiednią kwotą potrzebną doniezwłocznego pokrycia należności. Rozkładając powstałe zobowiązanie w czasie, zwiększasz szanse na uregulowanie go w późniejszym terminie, który zostanie ustalony bezpośrednio z kontrahentem.

Odroczona płatność dla firm jest wygodniejszym wyjściem, ponieważ otrzymują one dodatkowy czas na zgromadzenie środków potrzebnych na spłatę zadłużenia.

Wzmocnienie pozycji na rynku

Sprzedaż z odroczonym terminem płatności wybierana jest o wiele chętniej niż jakakolwiek inna forma dokonywania zapłaty za towar czy usługę, dzięki czemu pozycja konkurencyjna przedsiębiorcy wystawiającego taką fakturę znacząco się umacnia.

Jako podmiot wystawiający faktury z odroczonym terminem zapewne nie chcesz czekać na jej uregulowanie, ponieważ sam masz potrzeby finansowe. Rozwiązaniem może być usługa faktoringowa pozwalająca na szybsze odzyskanie pieniędzy z faktury.

Jak szybko dostać pieniądze z faktury?

Możliwość szybkiego finansowania faktur, na której widnieje odroczona płatność, daje usługa faktoringu. Faktoring polega na przekazaniu faktury z odroczonym terminem płatności do firmy faktoringowej, która od razu wypłaca określoną sumę na Twoje konto, a Twój kontrahent w wyznaczonym na fakturze terminie przelewa zapłatę na konto firmy faktoringowej, a nie Twoje.

Wielu przedsiębiorców, którzy nie mogą wydawać zamrożonych środków – nie mając ich po prostu fizycznie na koncie czy w gotówce, decyduje się na skorzystanie z tej opcji.

Płatność za fakturę z pośrednictwem faktoringu to doskonałe rozwiązanie problemu oczekiwania na przelew środków.

Bezpłatne porównanie firm faktoringowych

Faktoring sposobem na płynność finansową

Na problemy z płynnością finansową spowodowaną zatorami płatniczymi najlepszy będzie faktoring. Dzięki niemu nie musisz czekać na zapłatę od kontrahenta przez kilkadziesiąt dni. Współpracując z firmą faktoringową, masz szansę otrzymać pieniądze za fakturę, zaraz po jej wystawieniu.

Ponadto faktoring traktuje się jako sposób na otrzymanie zastrzyku gotówki, który może pomóc Ci spłacić Twoje własne zobowiązania czy pokryć koszty związane z inwestycjami.

Jeśli nie chcesz czekać na to, aż klient zapłaci, możesz przekazać fakturę faktorowi (firmie faktoringowej) i otrzymać środki na konto bankowe nawet w dzień jej wystawienia. Jednak to nie wszystkie zalety korzystania z faktoringu.

Najważniejsze plusy faktoringu

Faktoring zyskuje na popularności nie bez powodu – rozwiązanie to poszczycić się może szeregiem pozytywnych opinii, które wprost wynikają z poniższych korzyści:

• poprawa płynności finansowej,
• pozytywny wpływ na wizerunek firmy,
• pomoc w zarządzaniu firmowymi wierzytelnościami,
• łatwe i błyskawiczne pozyskanie pieniędzy.

Dostępność i relatywnie niskie koszty faktoringu sprawiają, że z usługi tej skorzystać może każdy przedsiębiorca po spełnieniu odpowiednich warunków. Jest on jednak najczęstszym wyborem wśród mikro, małych i średnich przedsiębiorstw. Faktoring szczególnie popularny jest w kilku branżach.

Skontaktuj się z doradcą faktoringowym

W jakich branżach faktoring jest popularny?

Faktoring, czyli finansowanie faktur, należy do opcji, które zdecydowanie warte są rozważenia we wszystkich firmach, niezależnie od branży.

Wyróżnia się jednak pewne sektory, których funkcjonowanie wiąże się głównie z transakcjami, gdzie termin płatności faktury podlega istotnemu wydłużeniu.

Wydłużenie terminu płatności faktury to krok, na który decydują się przedstawiciele następujących branż:

• transportowa,
• produkcyjna,
• drukarska,
• kurierska
• hurtowa,
• sprzedaży detalicznej,
• budowlana,
• finansowa,
• usług specjalistycznych i profesjonalnych (np. agencja reklamowa czy księgowość).

Wypełnij formularz i otrzymaj oferty

Najczęściej zadawane pytania (FAQ)

Czym różni się faktura z odroczonym terminem płatności od zwykłej faktury?

Standardowa faktura może mieć krótki termin zapłaty (np. 7 dni), natomiast faktura z odroczonym terminem płatności daje kontrahentowi więcej czasu – często 30, 60, a nawet 90 dni.

Jak księgować fakturę z odroczonym terminem płatności?

Fakturę ujmuje się w księgach tak samo, jak każdą inną sprzedaż – w dniu wystawienia dokumentu, a nie dopiero w momencie zapłaty. W rachunkowości należność wykazuje się w aktywach, a termin płatności decyduje jedynie o momencie otrzymania środków.

Jak księgować faktury VAT oddane do faktoringu?

W przypadku faktoringu pełnego należność znika z bilansu firmy, ponieważ przechodzi na faktora. W faktoringu niepełnym przedsiębiorca nadal wykazuje należność, ale z dodatkową informacją o cesji. W obu przypadkach otrzymane środki od faktora księguje się jako wpływ na rachunek bankowy pomniejszony o prowizję.

Czy koszty faktoringu można zaliczyć do kosztów uzyskania przychodu?

Tak, prowizja i odsetki zapłacone faktorowi stanowią koszt uzyskania przychodu.